دورة مهارات التحليل المالي مستوى ثاني
أولاً: اسم الدورة “ مهارات التحليل المالي مستوى ثاني“ |
||
| ثانياً: ملخص الدورة Course Synopsis | ||
| يمثل التحليل المالي الكود لفك شيفرة التقارير المالية وفهم دلالة الأرقام الجامدة الواردة فيها، ومن خلاله يتم تقييم قابلية الاستمرار والاستقرار والربحية للشركات، والفرص والتهديدات التي قد تتعرض لها، ونقاط القوة والضعف التي تواجهها، وذلك لاتخاذ القرارات التشغيلية والاستثمارية والتمويلية من قبل المدراء، أو اتخاذ قرارات الاستثمار في أسهم الشركات الأكثر نجاحاً من قبل المستثمرين، أو لاتخاذ قرارات منح القروض من قبل الجهات التمويلية، كما يساعد التحليل المالي المدراء على معرفة الحلول المتاحة في ضوء نتائج التحليل لتحسين الربحية ورفع الأداء، الأمر الذي يجعل من احتراف التحليل المالي ضرورة حتمية لفهم الأرقام الواردة في التقارير المالية ودلالاتها لجميع الأطراف ذات المصلحة مع الشركة واتخاذ القرارات الرشيدة حولها، واكتشاف حالات التلاعب المحاسبي في أرقامها. وتعتبر هذه الدورة امتداداً لدورة التحليل المالي المستوى المبتدئ، حيث تسعى هذه الدورة إلى إكساب المتدربين مهارات وخبرات متقدمة واحترافية في التحليل المالي تمكنهم من التميز والتفرد في عالم الأعمال. |
||
| ثالثاً: محتويات الدورة Course Contents | ||
| محتويات الدورة | عدد الساعات | عدد الجلسات |
| الوحدة الأولى: نظرة عامة حول التحليل المالي 1. مفهوم التحليل المالي. 2. نبذة مختصرة عن محتوى التقرير المالي السنوي (العناصر المالية وغير المالية). 3. خصائص المعلومات المستخدمة في التحليل المالي. 4. التحيزات العاطفية والمعرفية التي تؤثر على أحكام المحللين الماليين. 5. أنواع التحليل المالي. 6. مجالات استخدام التحليل المالي والأطراف المستفيدة منه. 7. الأطراف المستفيدة من نتائج التحليل المالي. 8. خطوات التحليل المالي. 9. محددات التحليل المالي. 10. ملاحظة: يطلب من المتدربين اختيار شركة عالمية مثل (نسلة- مايكروسوفت – …Googleالخ) المدرجة في أحد الأسواق المالية العالمية، والتي تقاريرها المالية منشورة على موقع السوق الالكتروني، وذلك لعدد من السنوات لإجراء التحليل المالي عليها، ويتم إجراء التحليل المالي لهذه الشركة تدريجياً مع التقدم في الدورة، ويقدم المتدرب التحليل المالي للمشروع كاملا بنهاية الدورة ويعتبر بمثابة مشروع تخرج للمتدرب. |
(2ساعة) | 1 |
| الوحدة الثانية: التحليل المالي باستخدام طريقة المضاعفات 1.مفهوم المضاعفات. 2. مضاعف الربحية. 3.مضاعف القيمة الدفترية 4. مضاعف التدفقات النقدية 5. تدريبات عملية. |
(2ساعة) | 1 |
| الوحدة الثالثة: (مناقشة مرحلية للمشاريع) مناقشة المتدربين لمشاريعهم فيما يخص إجراء التحليل المالي باستخدام طريقة المضاعفات وذلك للتقارير المالية للشركات التي تم اختيارها من قبل المتدربين، ويطلب عرضها بملف PowerPoint، مع قراءة وتفسير نتائج تلك التحليلات. |
(2 ساعة) | 1 |
| الوحدة الرابعة: التحليل المالي باستخدام نموذج خصم التدفقات النقدية 1- التدفقات النقدية. 2- القيمة الزمنية للنقود. 3- خصم التدفقات النقدية. 4- القيمة العادلة. 5- تقييم المشاريع والأوراق المالية باستخدام نموذج خصم التدفقات النقدية. 6- تدريبات عملية. |
(2 ساعة) | 1 |
| الوحدة الخامسة: (مناقشة مرحلية للمشاريع) مناقشة المتدربين لمشاريعهم فيما يخص إجراء التحليل المالي باستخدام نموذج خصم التدفقات النقدية للتقارير المالية للشركات التي تم اختيارها من قبل المتدربين، ويطلب عرضها بملف PowerPoint، مع قراءة وتفسير نتائج تلك التحليلات. |
(2 ساعة) | 1 |
| الوحدة السادسة: القيمة الاقتصادية المضافة والقيمة السوقية المضافة 1- القيمة الاقتصادية المضافة. 2- القيمة السوقية المضافة. 3- العلاقة بين القيمة الاقتصادية المضافة والقيمة السوقية المضافة. 4- عيوب ومحددات استخدام القيمة الاقتصادية المضافة والقيمة السوقية المضافة. 5- تدريبات عملية. |
(2 ساعة) | 1 |
| الوحدة السابعة: (مناقشة مرحلية للمشاريع) مناقشة المتدربين لمشاريعهم فيما يخص قياس القيمة الاقتصادية المضافة والقيمة السوقية المضافة للشركات التي تم اختيارها من قبل المتدربين، ويطلب عرضها بملف PowerPoint، مع قراءة وتفسير نتائج تلك التحليلات. |
(2 ساعة) | 1 |
| الوحدة الثامنة: اكتشاف التلاعب في التقارير المالية 1- مفهوم التلاعب المحاسبي. 2- مثلث التلاعب المحاسبي. 3- أساليب التلاعب المحاسبي. 4- دراسة حالة: فضائح التلاعب المحاسبي لانرون وورلدكوم. 5- نموذج بينيشBeneish: لوصف (تحديد أو اكتشاف) درجة التلاعب المحاسبي. 6- حالة عملية على تطبيق نموذج بينيشBeneish: لتحديد درجة التلاعب المحاسبي، وتفسير النتائج. |
(2 ساعة) | 1 |
| الوحدة التاسعة: التنبؤ بالفشل المالي 1- تعريف الفشل المالي. 2- مراحل الفشل المالي. 3- أسباب الفشل المالي. 4- عناصر نجاح التنبؤ بالفشل المالي. 5- محددات التنبؤ بالفشل المالي. 6- نماذج التنبؤ بالفشل المالي. 7- حالات عملية للتنبؤ بالفشل المالي. |
(2 ساعة) | 1 |
| الوحدة العاشرة: (تدريب) حالات عملية للتنبؤ بالفشل المالي. |
(2 ساعة) | 1 |
| الوحدة الحادية عشر: تقييم الاستثمارات الرأسمالية 1- مفهوم الاستثمارات الرأسمالية. 2- أهمية الاستثمارات الرأسمالية. 3- أنماط الاستثمارات الرأسمالية. 4- العوامل المؤثرة في اتخاذ القرارات الاستثمارية. 5- طرائق تقييم الاستثمارات الرأسمالية. 6- تدريبات عملية. |
(2 ساعة) | 1 |
| الوحدة الثانية عشر: (تدريب) تدريب عملي على تقييم الاستثمارات الرأسمالية. |
(2 ساعة) | 1 |
| الوحدة الثالثة عشر: (تدريب شامل) تدريبات عملية شاملة. |
(2 ساعة) | 1 |
| الوحدة الرابعة عشر: (مناقشة نهائية للمشاريع) مناقشة مشاريع المتدربين بشكل نهائي فيما يتعلق بتطبيق الأساليب المختلفة للتحليل المالي على التقارير المالية للشركات التي تم اختيارها من قبل المتدربين، ويطلب عرض النتائج وتفسيرها في power point. |
(2 ساعة) | 1 |
| مجموع الساعات/الجلسات | 28 | 14 |
| رابعاً: نموذج التقييم Assessment Methods Weightage | |||
| الحضور | المشاركة | مناقشة مرحلية للمشروع | مناقشة نهائية للمشروع |
| 10% | 10% | 30% | 50% |
| خامساً: أسلوب وأنشطة التدريب Teaching-Learning Methods | |||
| محاضرات | تدريبات عملية | مناقشة مرحلية للمشروع | مناقشة نهائية للمشروع |
| 28.5% | 43 % | 21.5 % | 7% |
| 8 ساعة | 12 ساعة | 6 ساعة | 2 ساعة |
| سادساً: الفئة المستهدفة Target group | |||
| 1- مدراء المؤسسات والشركات. 2- رائدي ومطوري الأعمال. 3- المحللين الماليين والمستشارين الماليين. 4- المدراء الماليين ورؤساء الحسابات. 5- العاملين في قطاع البنوك ومحللون مخاطر ومتخذي قرار التمويل. 6- المحاسبون الراغبون في الحصول على فهم أعمق لأساليب تطبيق التحليل المالي. 7- الطلاب والخريجين من كليات الاقتصاد الراغبين باكتساب مهارات التحليل المالي. 8- المدققون الداخليون والخارجيون. 9- كل من لهم علاقة بالمجال الإداري والمحاسبي. 10- كل من يجد في نفسه الحاجة لهذه الدورة ويرغب بتطوير مهاراته وخبراته. |
|||
| سابعاً: مخرجات الدورة التدريبية Course Learning Outcomes | |||
| في نهاية الدورة التدريبية يتوقع أن يكون المتدرب قادر على: 1- تحويل الأرقام الواردة في التقارير المالية من أرقام صماء جامدة لأرقام ذات دلالة سواء للإدارة أو للجهات التمويلية أو للمستثمرين. 2- تقييم أداء الشركة وانحرافات الأداء. 3- القدرة على اتخاذ قرارات تشغيلية واستثمارية وتمويلية رشيدة. 4- القدرة على معرفة مدى قدرة الشركات على سداد ديونها في حال تم منحها القروض من قبل الجهات التمويلية. 5- القدرة على التمييز بين الشركات الناجحة والفاشلة للاستثمار في الأسهم الأفضل في البورصة. 6- القدرة على اكتشاف التلاعب في التقارير المالية المنشورة في الأسواق المالية. |
|||
| ثامناً: متطلبات الدورة Prerequisite(s) (if any): | |||
| 1- أن يكون المتقدم على دراية ومعرفة بأساسيات المحاسبة المالية (1) و(2) / أو يكون قد خضع لدورة إعداد محاسب مالي محترف _ مستوى أول ومستوى ثاني. 2- أن يكون المتقدم على دراية ومعرفة بأساسيات التحليل المالي أو أن يكون قد خضع لدورة تحليل مالي مستوى مبتدئ. 3- يجب أن يمتلك المتدرب معرفة جزئية بالتعامل مع برنامج Excel. |
|||
| تاسعاً: المراجع العلمية References | |||
|
1- Bhattacharya, Hrishikes, 2021, Working Capital Management: Strategies and Techniques, Fourth Edition, Eastern Economic Edition. 5- الجعبري، محمد، 2014، التحليل المالي المتقدم، الحكمة للطباعة والنشر، جمهورية مصر العربية، ط2.
|
|||
1
bb
كن أول من يضيف تعليقا.
Please, تسجيل الدخوللترك تعليق
دورات ذات الصلة
قسم المحاسبة
سيتم خلال هذه الدورة مناقشة مجموعة من المواضيع المتعلقة بالمعيار الدولي للتقارير المالية IFRS9، والتي تستند إلى عدة محاور رئيسية تنطلق من أساسيات إ...
مجاني
الشهادات المهنية الدولية
عزيزي الزائر ، هذه الدورة غير متوفرة حالياً، سيتم إتاحتها في الأوقات القريبة القادمة، مع تمنياتنا لكم بقضاء اوقات سعيدة وان تناسب دوراتنا احتياجاتك...
الشهادات المهنية الدولية
عزيزي الزائر ، هذه الدورة غير متوفرة حالياً، سيتم إتاحتها في الأوقات القريبة القادمة، مع تمنياتنا لكم بقضاء اوقات سعيدة وان تناسب دوراتنا احتياجاتك...
