دورة مهارات التحليل المالي مستوى أول

الفئة :

المحاسبة الإدارية واتخاذ القرارات, قسم المحاسبة

أولاً: اسم الدورة “ مهارات التحليل المالي مستوى أول“
ثانياً: ملخص الدورة Course Synopsis
يمثل التحليل المالي الكود لفك شيفرة التقارير المالية وفهم دلالة الأرقام الجامدة الواردة فيها، ومن خلاله يتم تقييم قابلية الاستمرار والاستقرار والربحية للشركات، والفرص والتهديدات التي قد تتعرض لها، ونقاط القوة والضعف التي تواجهها، وذلك لاتخاذ القرارات التشغيلية والاستثمارية والتمويلية من قبل المدراء، أو اتخاذ قرارات الاستثمار في أسهم الشركات الأكثر نجاحاً من قبل المستثمرين، أو لاتخاذ قرارات منح القروض من قبل الجهات التمويلية، كما يساعد التحليل المالي المدراء على معرفة الحلول المتاحة في ضوء نتائج التحليل لتحسين الربحية ورفع الأداء، الأمر الذي يجعل من احتراف التحليل المالي ضرورة حتمية لفهم الأرقام الواردة في التقارير المالية ودلالاتها لجميع الأطراف ذات المصلحة مع الشركة واتخاذ القرارات الرشيدة حولها.
ثالثاً: محتويات الدورة Course Contents
محتويات الدورة	عدد الساعات	عدد الجلسات
الوحدة الأولى: نظرة عامة حول التحليل المالي 1. مفهوم التحليل المالي. 2.نبذة مختصرة عن محتوى التقرير المالي السنوي (العناصر المالية وغير المالية). 3. خصائص المعلومات المستخدمة في التحليل المالي. 4. أنواع التحليل المالي. 5. مجالات استخدام التحليل المالي والأطراف المستفيدة منه. 6. خطوات التحليل المالي. 7.قياس الأداء باستخدام التحليل المالي. 8. محددات التحليل المالي. 9. ملاحظة: يطلب من المتدربين اختيار شركة عالمية مثل (نسلة- مايكروسوفت – …Googleالخ) المدرجة في أحد الأسواق المالية العالمية، والتي تقاريرها المالية منشورة على موقع السوق الالكتروني، وذلك لعدد من السنوات لإجراء التحليل المالي عليها، ويتم إجراء التحليل المالي لهذه الشركة تدريجياً مع التقدم في الدورة، ويقدم المتدرب التحليل المالي للمشروع كاملا بنهاية الدورة ويعتبر بمثابة مشروع تخرج للمتدرب.	(2 ساعة)	1
الوحدة الثانية: التحليل المالي المقارن 1.التحليل الأفقي. 2.التحليل الرأسي. 3.تدريب عملي.	(2ساعة)	1
الوحدة الثالثة: مؤشرات تحليل الربحية 1- التمييز بين الربح في المفهوم الاقتصادي والمفهوم المحاسبي. 2- مبدأ الاعتراف بالإيرادات. 3- معايير قياس الربحية والمؤشرات المشتقة منها. 4- تحليل دو بونت Du Pont Analysis 5- تحليل ربحية السهم. 6- نموذج رادكليف Radcliffلتحليل نمو ربحية السهم. 7- تدريبات تطبيقية.	(2 ساعة)	1
الوحدة الرابعة: (مناقشة مرحلية للمشاريع) مناقشة المتدربين لمشاريعهم فيما يخص إجراء التحليل المالي المقارن وقياس مؤشرات تحليل الربحية للتقارير المالية للشركات التي تم اختيارها من قبل المتدربين، ويطلب عرضها بملف PowerPoint، مع قراءة وتفسير نتائج تلك التحليلات.	(2 ساعة)	1
الوحدة الخامسة: مؤشرات التحليل الائتماني والنشاط والسوق 1- مؤشرات التحليل الائتماني: o تحليل السيولة. o تحليل الملاءة. 2- مؤشرات تحليل النشاط ودلالاتها. 3- مؤشرات تحليل السوق ودلالاتها. 4- تدريبات عملية.	(2 ساعة)	1
الوحدة السادسة: (مناقشة مرحلية للمشاريع) مناقشة المتدربين لمشاريعهم فيما يخص قياس مؤشرات التحليل الائتماني والنشاط والسوق للتقارير المالية للشركات التي تم اختيارها من قبل المتدربين، ويطلب عرضها بملف PowerPoint، مع قراءة وتفسير نتائج تلك التحليلات.	(2 ساعة)	1
الوحدة السابعة: تحليل التدفقات النقدية 1- الفرق بين صافي الدخل والتدفقات النقدية. 2- الأنشطة الرئيسية المؤثرة على النقدية. 3- المشاكل المحاسبية المتعلقة بقياس التدفقات النقدية. 4- مؤشرات تحليل التدفقات النقدية. 5- التدفق النقدي الحر. 6- تدريب عملي.	(2 ساعة)	1
الوحدة الثامنة: (مناقشة مرحلية للمشاريع) مناقشة المتدربين لمشاريعهم فيما يخص تحليل التدفقات النقدية للتقارير المالية للشركات التي تم اختيارها من قبل المتدربين، ويطلب عرضها بملف PowerPoint، مع قراءة وتفسير نتائج تلك التحليلات.	(2 ساعة)	1
الوحدة التاسعة: تحليل رأس المال العامل 1- مفهوم رأس المال العامل وأهميته. 2- مكونات رأس المال العامل. 3- سياسات الاستثمار في رأس المال العامل. 4- سياسات تمويل رأس المال العامل. 5- سياسة رأس المال العامل الشاملة. 6- تدريب عملي.	(2 ساعة)	1
الوحدة العاشرة: (مناقشة مرحلية للمشاريع) مناقشة المتدربين لمشاريعهم فيما يخص تحليل رأس المال العامل للشركات التي تم اختيارها من قبل المتدربين، ويطلب عرضها بملف PowerPoint، مع قراءة وتفسير نتائج تلك التحليلات.	(2 ساعة)	1
الوحدة الحادية عشر: (تدريب شامل) تدريب عملي شامل على استخدام الأساليب المختلفة للتحليل المالي باستخدام برنامج اكسل، وتقديم تقرير للإدارة بشأن وضع الشركة في ضوء نتائج التحليل المالي ومؤشراته.	(2 ساعة)	1
الوحدة الثانية عشر: (مناقشة نهائية للمشاريع) مناقشة مشاريع المتدربين بشكل نهائي فيما يتعلق بتطبيق الأساليب المختلفة للتحليل المالي على التقارير المالية للشركات التي تم اختيارها من قبل المتدربين، ويطلب عرض النتائج وتفسيرها في power point.	(2 ساعة)	1
مجموع الساعات/الجلسات	24	12

رابعاً: نموذج التقييم Assessment Methods Weightage
الحضور	المشاركة	مناقشة مرحلية للمشروع	مناقشة نهائية للمشروع
10%	10%	30%	50%
خامساً: أسلوب وأنشطة التدريب Teaching-Learning Methods
محاضرات	تدريبات عملية	مناقشة مرحلية للمشروع	مناقشة نهائية للمشروع
29 %	29 %	33.5 %	8.5 %
7 ساعة	7 ساعة	8 ساعة	2 ساعة
سادساً: الفئة المستهدفة Target group
1- مدراء المؤسسات والشركات. 2- رائدي ومطوري الأعمال. 3- المحللين الماليين والمستشارين الماليين. 4- المدراء الماليين ورؤساء الحسابات. 5- العاملون في قطاع البنوك ومحللو المخاطر ومتخذي قرار التمويل. 6- المحاسبون الراغبون في الحصول على فهم أعمق لأساليب تطبيق التحليل المالي. 7- الطلاب والخريجين من كليات الاقتصاد الراغبين باكتساب مهارات التحليل المالي. 8- المدققون الداخليون والخارجيون. 9- كل من لهم علاقة بالمجال الإداري والمحاسبي. 10- كل من يجد في نفسه الحاجة لهذه الدورة ويرغب بتطوير مهاراته وخبراته.
سابعاً: مخرجات الدورة التدريبية Course Learning Outcomes
في نهاية الدورة التدريبية يتوقع أن يكون المتدرب قادر على: 1- تحويل الأرقام الواردة في التقارير المالية من أرقام صماء جامدة لأرقام ذات دلالة سواء للإدارة أو للجهات التمويلية أو للمستثمرين. 2- تقييم أداء الشركة وانحرافات الأداء. 3- القدرة على اتخاذ قرارات تشغيلية واستثمارية وتمويلية رشيدة. 4- القدرة على معرفة مدى قدرة الشركات على سداد ديونها في حال تم منحها القروض من قبل الجهات التمويلية. 5- القدرة على التمييز بين الشركات الناجحة والفاشلة للاستثمار في الأسهم الأفضل في البورصة.
ثامناً: متطلبات الدورة Prerequisite(s) (if any)
1- أن يكون المتقدم على دراية ومعرفة بأساسيات المحاسبة المالية (1) و(2) / أو يكون قد خضع لدورة إعداد محاسب مالي محترف _ مستوى أول ومستوى ثاني. 2- يجب أن يمتلك المتدرب معرفة جزئية بالتعامل مع برنامج Excel.
تاسعاً: المراجع العلمية References
1- Bhattacharya, Hrishikes, 2021, Working Capital Management: Strategies and Techniques, Fourth Edition, Eastern Economic Edition. 2- Elvisa Buljubasi, Sanel Halilbegovic, 2017, Detection of Financial Statement Fraud Using Beneish Model, Conference Paper, Conference Paper.3- .Wahlen, James& M. Baginski, , Stephen P& Bradshaw, Mark T, Cengage Learning 2015, Financial Reporting, Financial Statement Analysis, and Valuation-A Strategic prespective, Cengage Learning,USA.4- Robinson, Thomas R & Henry, Elaine &. Pirie, Wendy L & Broihahn, Michael A, 2015, International Financial Statement Analysis, Third Edition, CFA Institute, John Wiley & Sons. 5- الجعبري، محمد، 2014، التحليل المالي المتقدم، الحكمة للطباعة والنشر، جمهورية مصر العربية، ط2. 6- شاكر، نبيل، الفشل المالي للمشروعات (التشخيص- التنبؤ- العلاج- منهج التحليل)، كتب عربية.

كن أول من يضيف تعليقا.

Please, تسجيل الدخوللترك تعليق

دورات ذات الصلة

قسم المحاسبة

دورة المعيار الدولي للتقارير المالية IFRS9

مجاني

Admin Admin

دورة المعيار الدولي للتقارير المالية IFRS9

سيتم خلال هذه الدورة مناقشة مجموعة من المواضيع المتعلقة بالمعيار الدولي للتقارير المالية IFRS9، والتي تستند إلى عدة محاور رئيسية تنطلق من أساسيات إ...

معاينة هذه الدورة

أضف إلى المفضلة

مجاني

الشهادات المهنية الدولية

دبلوم المحاسبة المتقدمة في إدارة المخاطر (AARM)

Admin Admin

دبلوم المحاسبة المتقدمة في إدارة المخاطر (AARM)

عزيزي الزائر ، هذه الدورة غير متوفرة حالياً، سيتم إتاحتها في الأوقات القريبة القادمة، مع تمنياتنا لكم بقضاء اوقات سعيدة وان تناسب دوراتنا احتياجاتك...

معاينة هذه الدورة

أضف إلى المفضلة